【借贷新规（guī）施行（háng），部（bù）分（fèn）旧账也要（yào）适（shì）用新（xīn）规则（zé）】
最高人民法院修订的《关于（yú）审理民间（jiān）借贷案件（jiàn）适（shì）用法（fǎ）律若（ruò）干问题的（de）规定》（下称“借贷新规（guī）”），已经于2020年8月20日开始实（shí）施（shī）。按照（zhào）新的（de）借贷规（guī）则，部分（fèn）发生在2020年8月20日之前的民间借贷（下称“旧（jiù）债”），也（yě）要适用新规（guī）则。哪些旧（jiù）账可（kě）以重新核定利息，为了读者能够直观（guān）对（duì）照（zhào）法律规则，首先把借贷（dài）新（xīn）规的相关规则援引如下：
借贷（dài）新规（guī）第26条：“以中（zhōng）国人（rén）民银行授权全国（guó）银（yín）行间同业拆借中心每月20日（rì）发布的一年期贷款市场报价利率（LPR）的（de）4倍为标准确定民间借贷利率（lǜ）的司（sī）法保护上限。”
借贷新规第32条：“本规（guī）定施行后（hòu），人民法院新受（shòu）理（lǐ）的一审民间借贷纠纷案件，适用本规定。借贷行为发生在2019年8月20日之前的，可（kě）参照原告（gào）起诉时（shí）一年期贷（dài）款（kuǎn）市场报价利率四（sì）倍确定（dìng）受（shòu）保护（hù）的利率上限。”
借贷新规第14条：“具有下列情形之一的（de），人民法院应当认定（dìng）民（mín）间借贷合同无效：（一）套取金融（róng）机构（gòu）贷（dài）款转贷的；（二（èr））以向其他营利法人借（jiè）贷、向本单（dān）位（wèi）职工集资（zī），或者以向公（gōng）众非法吸收存款等（děng）方式取得的资金转贷的；（三）未（wèi）依法（fǎ）取得（dé）放贷资格的出借（jiè）人，以营利为目的（de）向（xiàng）社（shè）会不特定对象提供借款（kuǎn）的；（四）出借人（rén）事先知道（dào）或者应当知道借款人借款用于违法犯（fàn）罪活动仍然提供借款的；（五（wǔ））违反法律、行（háng）政法规（guī）强制性（xìng）规定的；（六）违背公序良（liáng）俗（sú）的。”
按照新的借贷规则，目（mù）前年利率超（chāo）过（guò）15.4%的旧账，以（yǐ）及（jí）存在（zài）合同无效（xiào）情形的旧账，借款人可（kě）以主张按新规则处理，小编下文（wén）分类详解。
【七（qī）类（lèi）民间借贷（dài）旧（jiù）债的处（chù）理方法】
1.已经履行完毕的旧（jiù）债
不管（guǎn）是（shì）2020年8月20日（rì）之前还是之后履行（háng）完（wán）毕，只要已经（jīng）还（hái）清本息，借贷合同（tóng）就已经终止了。虽然与现行法律规（guī）则存在冲突，但现行规则已经没有适（shì）用（yòng）的空间了。所以，这类旧债（zhài）不能适用新规则，多付的利（lì）息也不能追回。例外是，综合年利率超过36%的（de）部（bù）分，可以主张返还。
2.未履行完毕（bì）但已（yǐ）经（jīng）涉诉的旧债
2020年8月20日（rì）之前案（àn）件已（yǐ）经审理完毕，或者正在审理（lǐ）的一审（shěn）、二审、再审民间借贷案件，不适用借贷新规，仍按照以前（qián）的规则审判案件，即利（lì）率（lǜ）上限按（àn）照（zhào）“以（yǐ）24%和（hé）36%为（wéi）基准的两线三区”执行。
3.金融机构发（fā）放的旧债
银行发放的消费贷款、信用卡分期等旧账（zhàng），不（bú）适用借贷（dài）新规，因为这类贷款（kuǎn）不属（shǔ）于民间借贷（dài），而是金融机构贷款。除了银行外，持有金（jīn）融牌照、可以经营贷（dài）款业务的机构，比如（rú）保险公司、信托公司等发放的（de）贷（dài）款也属于金融贷款（kuǎn），不适用借贷新规。
4.没有领取（qǔ）金融牌照、没（méi）有放贷（dài）资质（zhì）的机构发（fā）放的旧债
校（xiào）园贷、套路贷、P2P等网贷平台、小额贷公司、财（cái）务公司等发放的贷款（kuǎn），尚未还清本息的，属于借（jiè）贷新规第（dì）14条规（guī）定的“未依法取（qǔ）得放贷（dài）资格（gé）的出借人，以营利（lì）为（wéi）目的向社会不特定对象提供（gòng）借款的”情形，借贷合同无效，借（jiè）款人应全额返还（hái）本（běn）金，出借人应返还已收（shōu）取的利（lì）息（xī）。借款人已经（jīng）支付（fù）利息，且（qiě）剩余（yú）本金不足以抵扣（kòu）利息的（de），可以主动起诉确（què）认合同无（wú）效，要（yào）求返还利（lì）息。
5.出（chū）借人套取（qǔ）金融机构贷款转贷的旧债（zhài）
出（chū）借人套取（qǔ）银行（háng）的（de）经营贷（dài）、消费贷等贷款之后，擅自改变用途，将贷款用（yòng）于民间（jiān）放贷，不管是（shì）否（fǒu）收取利息、是否（fǒu）赚（zuàn）取利差，该民间借贷合同无效。此类（lèi）旧（jiù）债（zhài）尚未履（lǚ）行完毕的，借款人掌握出借人套贷证（zhèng）据后，可（kě）以起（qǐ）诉出借人，主张（zhāng）合（hé）同无效、双方相互返还，即（jí）借款人返（fǎn）还本金、出借人返还利息。
6.出借人（rén）以向其他营利法人借贷、向本单位职工集（jí）资，或（huò）者以（yǐ）向公众非法吸收存款等方式（shì）取得的资金转贷（dài）的旧（jiù）债
借贷（dài）营利法人的经营资金转贷、用单位集资款转（zhuǎn）贷（dài）、非（fēi）法吸收公众存款转贷，这类行为被借贷新规所（suǒ）否定，此类（lèi）旧债没有履行完毕（bì）的，借款人也可以主张（zhāng）借（jiè）款合（hé）同无效、双方返还。注意例（lì）外情（qíng）况，借（jiè）贷非（fēi）营利法人（rén）、非（fēi）法人单位、特（tè）定个人的资（zī）金转贷的，不符合（hé）借贷合同（tóng）无效情形。此类诉讼的难点（diǎn）是（shì）举证，民事案件“谁主张谁举证（zhèng）”，借款人需要掌握充足的证据，能（néng）够证（zhèng）明（míng）出借人有上（shàng）述导致合同无效的（de）情形。
7.借款（kuǎn）合同尚未履（lǚ）行完（wán）毕、且合法有效、但（dàn）年利率超出15.4%的旧（jiù）债
此类旧债借款人应先测算一下（xià）综合借款利（lì）息，即包括借款利息、手续费、担保费、中介费、逾期利息、违约金等各种（zhǒng）名（míng）目的费（fèi）用（yòng），除本（běn）金外拢共支出（chū）的费（fèi）用，再（zài）结合借款期限（xiàn），大致测算一下年利率是否超（chāo）出了15.4%。如果已经（jīng）支付的费用（yòng）综合年利率超出（chū）了（le）15.4%，但还有部分本金没有（yǒu）归（guī）还的（de），借款人可以（yǐ）与（yǔ）出（chū）借人（rén）主动沟通，主张多付的利息与（yǔ）剩（shèng）余的本（běn）金等额抵扣，若对方不同意该方案，借（jiè）款（kuǎn）人可（kě）以暂停还款，待对（duì）方提起诉讼后，由法院依据借贷新规（guī）处理。
